[2026년 재테크] ISA 만기 자금, 그냥 두면 손해? '재가입 vs 연금전환' 세금 0원 만드는 완벽 공략법
[2026년 재테크] ISA 만기 자금, 그냥 두면 손해? '재가입 vs 연금전환' 세금 0원 만드는 완벽 공략법
1. 서론: 2026년, ISA 계좌 만기가 도래했다면?
'만능 통장'이라 불리는 ISA(개인종합자산관리계좌) 열풍이 분 지 어느덧 수년이 흘렀습니다. 2021년 중개형 ISA가 도입된 이후 가입하셨던 분들은 2024년~2026년 사이 의무 가입 기간(3년)을 채우고 만기를 맞이하게 됩니다. 특히 2026년은 많은 투자자의 계좌가 만기에 도달하는 시점입니다.
ISA 안에서 열심히 굴린 목돈, 이제 어떻게 해야 할까요? 만기가 되었다고 무작정 해지해서 예금 통장에 넣는 것은 하수입니다. 정부는 국민들의 자산 형성을 돕기 위해 ISA 만기 자금을 활용할 때 강력한 세제 혜택을 제공하고 있습니다. 오늘 포스팅에서는 만기 된 ISA 자금을 '연금으로 전환하여 세액공제를 더 받을지', 아니면 '재가입하여 비과세 한도를 리셋할지', 팩트에 기반하여 가장 유리한 선택지를 분석해 드립니다.
2. ISA 의무 가입 기간 3년, 해지해도 될까?
ISA 계좌의 가장 큰 장점은 비과세 혜택입니다. (일반형 200만 원, 서민형 400만 원 한도). 이 혜택을 온전히 받기 위해서는 '의무 가입 기간 3년'을 반드시 지켜야 합니다.
2026년 현재, 가입일로부터 3년이 지났다면 언제든지 해지해도 비과세 및 저율 분리과세(9.9%) 혜택을 모두 챙길 수 있습니다. 만약 만기일이 지났는데 해지하지 않고 놔두면 어떻게 될까요? 기존에 보유한 자산은 그대로 유지되지만, 추가적인 납입 한도 생성이나 비과세 한도 갱신은 이루어지지 않습니다. 따라서 자금 활용 계획에 따라 능동적으로 움직여야 '세테크' 효과를 극대화할 수 있습니다.
3. [전략 1] 연금 계좌(IRP/연금저축)로 전환: 세액공제 끝판왕
가장 강력한 절세 전략은 만기 자금을 연금저축펀드나 IRP(개인형 퇴직연금)로 이체하는 것입니다. 정부는 노후 준비를 장려하기 위해 ISA 만기 자금의 연금 전환 시 파격적인 혜택을 줍니다.
핵심 혜택: 전환 금액의 10% 추가 세액공제 (최대 300만 원)
기존 연금 계좌의 세액공제 한도(연 900만 원)와는 별도로, ISA 만기 자금을 이체하면 이체 금액의 10%를, 최대 300만 원까지 추가로 공제해 줍니다.
[시뮬레이션]
만약 ISA 만기 자금 3,000만 원을 연금 계좌로 이체한다면?
- 3,000만 원의 10%인 300만 원이 세액공제 대상 금액에 추가됩니다.
- 총급여 5,500만 원 이하: 300만 원 × 16.5% = 49만 5천 원 환급
- 총급여 5,500만 원 초과: 300만 원 × 13.2% = 39만 6천 원 환급
단 한 번의 이체로 약 40~50만 원의 세금을 즉시 돌려받는 셈입니다. 이체하고 남은 나머지 금액(2,700만 원)은 연금 계좌 내에서 과세이연(세금을 나중에 냄) 상태로 계속 굴릴 수 있어 복리 효과를 누리기에 최적입니다.
4. [전략 2] 해지 후 재가입: 비과세 한도 '초기화'의 마법
두 번째 전략은 ISA 계좌를 해지하고 정산받은 뒤, 즉시 ISA 계좌를 다시 만드는(재가입) 방법입니다. 이 방법의 핵심은 '비과세 한도 리셋'입니다.
ISA 계좌의 비과세 한도(일반형 200만 원/서민형 400만 원)는 '가입 기간 전체'에 적용되는 한도입니다. 즉, 3년 동안 수익이 많이 나서 이미 비과세 한도를 꽉 채웠다면, 앞으로 나는 수익은 모두 9.9% 분리과세 대상이 됩니다.
하지만 해지 후 재가입을 하면? 비과세 한도가 다시 0부터 시작됩니다.
따라서 배당주나 해외 주식형 ETF(국내 상장) 등 배당 소득이 많이 발생하는 상품에 투자하고 있다면, 3년 주기(의무 기간)마다 '풍차 돌리기' 하듯 해지하고 재가입하여 비과세 혜택을 반복해서 챙기는 것이 유리합니다. 납입 한도(연 2,000만 원, 총 1억 원) 또한 새롭게 시작됩니다.
5. 나에게 맞는 선택은? 투자 성향별 시나리오 분석
그렇다면 나는 어떤 선택을 해야 할까요? 본인의 자금 용도와 투자 성향에 따라 갈립니다.
CASE A: 노후 자금 마련이 최우선이다.
👉 [연금 전환] 추천
당장 돈을 쓸 일이 없고, 연말정산 환급액을 늘리고 싶다면 연금 계좌로 옮기는 것이 압도적으로 유리합니다. 특히 TIGER 미국나스닥100 같은 장기 우상향 ETF를 모아가고 있다면, 연금 계좌에서 매매 차익에 대한 과세를 먼 미래(55세 이후)로 미루는 것이 복리 효과 극대화의 지름길입니다.
CASE B: 3~5년 뒤 목돈(결혼, 주택 등)이 필요하다.
👉 [해지 후 재가입] 추천
연금 계좌로 돈이 들어가면 55세 이전 인출이 까다롭습니다(중도 인출 시 기타소득세 16.5% 부과 가능). 따라서 중단기 목돈 마련이 목표라면, 재가입을 통해 비과세 혜택만 챙기면서 유동성을 확보하는 것이 현명합니다.
CASE C: 둘 다 챙기고 싶다. (자금 여유가 있는 경우)
👉 [부분 활용]
만기 자금 중 3,000만 원만 연금으로 보내 세액공제 혜택(최대 300만 원 인정)을 챙기고, 나머지는 재가입한 ISA 계좌에 넣어 비과세 혜택을 이어가는 '하이브리드 전략'도 가능합니다.
6. TIGER 미국나스닥100 등 ETF 투자자의 주의사항
많은 투자자분이 TIGER 미국나스닥100, ACE 미국S&P500 같은 국내 상장 해외 ETF를 ISA에서 모으고 계십니다. 만기 시 이를 연금저축이나 IRP로 옮기려면, ISA 계좌 내의 모든 상품을 매도하여 '현금화'한 뒤 이체해야 합니다.
이 과정에서 매도 후 현금 입금, 그리고 연금 계좌에서 다시 매수하는 번거로움이 발생할 수 있습니다. 하지만 이 며칠간의 번거로움을 감수하더라도, 연말정산 세액공제 혜택 + 과세이연 효과가 매도 비용보다 훨씬 크기 때문에 장기 투자자라면 전환하는 것을 적극 권장합니다.
7. ISA 만기 활용 전략 핵심 요약 표
| 구분 | 전략 1: 연금 계좌 전환 | 전략 2: 해지 후 재가입 |
|---|---|---|
| 핵심 혜택 | 전환 금액 10% 추가 세액공제 (최대 300만 원 인정) |
비과세 한도(200/400만 원) 및 납입 한도 초기화 |
| 세제 효과 | 최대 49.5만 원 즉시 환급 + 과세이연 |
배당/이자 소득 비과세 반복 적용 |
| 유동성 | 낮음 (55세 이후 수령) | 높음 (3년 뒤 다시 만기) |
| 추천 대상 | 노후 준비, 장기 투자, 세액공제가 필요한 직장인 |
결혼/주택 자금 마련, 단기 목돈 운용 필요 시 |
8. 자주 묻는 질문 (Q&A)
Q2. ISA 만기일이 지나면 자동으로 해지되나요?
Q3. 재가입하면 의무 가입 기간 3년을 또 채워야 하나요?
9. 결론: 세금, 아는 만큼 내 돈이 됩니다
2026년 ISA 만기는 단순한 계좌의 종료가 아니라, 자산을 한 단계 점프업 시킬 수 있는 기회입니다. 연말정산 환급이 절실하고 노후를 준비한다면 연금 전환을, 당장의 유동성과 비과세 리필이 필요하다면 재가입을 선택하세요.
중요한 것은 '방치하지 않는 것'입니다. 오늘 소개해 드린 내용을 바탕으로 여러분의 소중한 자산이 세금으로 새어나가지 않도록 현명한 '세테크' 전략을 세우시길 바랍니다.